UWV wordt gefinancierd uit publieke middelen. Die middelen willen we uiteraard zorgvuldig en verantwoord besteden. We letten er scherp op dat al onze inspanningen en uitgaven daadwerkelijk bijdragen aan de realisatie van onze doelen en dat de kosten in verhouding staan tot de opbrengsten. UWV is een doelmatige uitvoerder. De uitvoeringskosten (het bedrag dat we uitgeven aan onder meer personeel, huisvesting en automatisering) zijn relatief laag ten opzichte van de totale lasten van UWV.
Tabel Begrotingsresultaat UWV
Bedragen x € 1 miljoen | Realisatie | Begroting | Verschil | % | Begroting 2021 |
Structurele uitvoeringskosten wettelijke dienstverlening | 1.289,5 | 1.377,0 | -87,5 | -6,4% | 2.065,5 |
Projectkosten | 72,0 | 86,3 | -14,3 | -16,6% | 129,5 |
Frictiekosten personeel en huisvesting | 1,8 | 3,4 | -1,6 | -47,2% | 5,1 |
Totaal (voor mutaties fondsen en reserveringen) | 1.363,3 | 1.466,7 | -103,4 | -7,0% | 2.200,0 |
Onttrekking aan bestemmingsfonds frictiekosten | -17,7 | -17,7 | 0,0 | 0,0% | -26,5 |
Totaal (na mutaties fondsen en reserveringen) | 1.345,6 | 1.449,0 | -103,4 | -7,1% | 2.173,5 |
Begrotingsresultaat eerste acht maanden 2021
De opgenomen jaarbegroting 2021 voor de uitvoeringskosten bedraagt € 2.200,0 miljoen. Hiervoor heeft het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) € 2.170,5 miljoen aan budget toegekend. Daarnaast ontvangt UWV van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW) € 2,0 miljoen voor de onderwijsvoorzieningen en van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) € 1,0 miljoen voor de uitvoering van de tolkvoorziening in het leefdomein. Verder is de afgesproken onttrekking van € 26,5 miljoen aan het bestemmingsfonds frictiekosten in het budget opgenomen.
In de eerste acht maanden van 2021 is het tijdsevenredige budget met € 103,4 miljoen onderschreden. Hiervan heeft € 87,5 miljoen betrekking op de reguliere kosten. Dit saldo heeft een incidenteel karakter en ontstaat vooral doordat er door lagere WW‑volumes minder opgeschaald hoefde te worden dan begroot was. Daarnaast zijn de uitvoeringskosten van de NOW‑regelingen lager en is er sprake van meevallende materiële kosten door de lockdown.
Projectkosten
Voor 2021 is € 129,5 miljoen begroot voor projecten. Dit is een richtbedrag, gedurende het jaar wordt via een gecontroleerd besluitvormingsproces per project budget vrijgegeven. De gerealiseerde projectkosten zijn in de eerste acht maanden van 2021 € 14,3 miljoen lager dan tijdsevenredig begroot.
Frictiekosten personeel en huisvesting
De frictiekosten personeel bedragen € 1,7 miljoen in de eerste acht maanden van 2021. De kosten betreffen vooral een dotatie. De frictiekosten huisvesting bedragen in deze periode € 0,1 miljoen. Eind augustus 2021 stonden er geen panden leeg. In principe is er geen ruimte om uit te breiden binnen de bestaande portefeuille.
Fondsen en reserveringen
In de begroting is een bedrag van € 26,5 miljoen opgenomen als verwacht gebruik vanuit het bestemmingsfonds frictiekosten. Dit betreft de post Bestedingsplan dienstverlening WW, Wajong en WIA.